本报记(ji)者夏高琴 葛(ge)爱峰 南京报道
4月10日晚间(jian)，金字火腿（002515.SZ）发布关于收到中(zhong)国证券监督管理(li)委员会立(li)案告知书的公告(gao)，因涉嫌信息披露(lu)违法违规，公司遭证(zheng)监会立案调(diao)查。
4月11日，金字火腿(tui)开盘即跌停(ting)，报4.26元(yuan)/股。《华夏时(shi)报》记者就公司(si)立案调查事项致(zhi)电金字火腿(tui)，据接听电话(hua)的工作人(ren)员透露本次遭调查是(shi)因为之前生猪期货事(shi)项。
据了(le)解，去年公(gong)司开展生猪期(qi)货套期保值业务，期(qi)货交易员擅自平仓(cang)导致5500多万元损失，虽然交易员已(yi)赔付公司亏损，但因(yin)存在未及时披(pi)露且未履行相关审议(yi)程序等行为，遭(zao)浙江证监局警(jing)示。
值(zhi)得关注的是(shi)，受此影响，公司(si)12.4亿定增计(ji)划或被暂(zan)停，对此上(shang)述金字火腿的工作人(ren)员告诉本报记者：“具体要看立案调(diao)查的结果了。”
“土豪”交(jiao)易员补上巨额亏损
今年1月，金字(zi)火腿一则关于商品(pin)期货套期保值业(ye)务的进展公告引(yin)发了市场(chang)热议。
根据公告，去年1月11日，金字火腿(tui)召开第五届(jie)董事会审议(yi)通过《关于开展(zhan)生猪期货套(tao)期保值业务的议案(an)》《商品期货套期保(bao)值业务内部控制制(zhi)度》等议案，同意公(gong)司在5000万元额度内（不含期货标的实物(wu)交割款项）以(yi)自有及自筹资金开(kai)展商品期货套期(qi)保值业务。同年8月，期(qi)货交易员(yuan)按照公司制定(ding)的生猪套保计(ji)划，操作公司账户陆(lu)续买入生猪看涨合约(yue)，但随后生(sheng)猪现货和期货价格(ge)持续呈现单边(bian)下跌趋势，公司账户(hu)出现较大金额浮亏(kui)，保证金大幅(fu)缩水。为此，2021年9月初(chu)公司决定将所持(chi)仓的全部生猪期(qi)货合约后期进行实物(wu)交割，并补充了部分(fen)保证金（最高时保(bao)证金为7000万元）。但9月生猪(zhu)期货价格继续走低(di)，因对后市过度(du)悲观，在未(wei)经审批的情况(kuang)下，公司期(qi)货交易员杨凯擅(shan)自将持有(you)的合约进行了平仓(cang)操作，导致公司账(zhang)户总计亏损5510.53万元。根(gen)据公司相关(guan)规章制度，公司要求(qiu)期货交易员承担全(quan)部责任，并于2021年9月30日(ri)前将相应亏损(sun)款项支付(fu)至公司账户(hu)。
2021年(nian)9月29日、30日(ri)，该交易员分三(san)笔向公司支付了补偿(chang)款，“土豪”交易员(yuan)的称谓也由此(ci)而来。
不过，短期内补上巨(ju)额亏损也引发了交易(yi)所关注，对于该(gai)笔补偿款来(lai)源，金字火(huo)腿在回复函中表示(shi)系来源于杨凯个人(ren)及岳父施雄飚(biao)自有及自筹资金(jin)。而施雄飚正(zheng)是公司前实际控制人(ren)施延军之兄，同时也是持有公司(si)3.45%股份的(de)自然人股东(dong)。其中，因筹措资(zi)金时间紧张，施雄飚(biao)还向王启辉（公司(si)原副总裁、原董事会(hui)秘书）临(lin)时拆借资金(jin)4105万元(yuan)。
期货(huo)交易涉及信披(pi)违规再遭(zao)立案
虽然“土(tu)豪”交易员(yuan)补上了这笔亏(kui)损，上市(shi)公司看似未有损失，但事件涉及的信(xin)披漏洞依然(ran)引发了监管关注。
4月10日晚间，金字火腿发布关于(yu)收到中国证券监(jian)督管理委员会立案(an)告知书的公告，因涉嫌信息(xi)披露违法(fa)违规，公司遭(zao)证监会立案(an)调查。记者就公司(si)立案调查事项致(zhi)电金字火腿(tui)证券部门，据接听电(dian)话的工作人员透露本(ben)次公司遭立案调查(cha)是因为上述期货事件(jian)。
事(shi)实上，金(jin)字火腿因该事项已接(jie)连收到监管。
3月9日，金字火腿(tui)收到浙江(jiang)证监局出具的警示函(han)，浙江证监局(ju)指出期货交易(yi)期间，超额投入(ru)期货账户的保证金(jin)未履行审(shen)议和披露程序，并且(qie)公司在产生浮亏(kui)金额达到披露要(yao)求时以及收到交易(yi)员大额赔(pei)偿后，公司均未及时(shi)进行信息披露，迟(chi)至2022年(nian)1月27日才对外披露上(shang)述情况，后续导致的公(gong)司2021 年三季报(bao)披露不准(zhun)确，也直至1月27日才进行更(geng)正。浙江证(zheng)监局认为金字(zi)火腿已存在信披(pi)违规行为，对公司(si)、时任董事长施(shi)延军、时任总裁兼(jian)财务总监吴月肖、时任董事会秘书王(wang)启辉分别采取出具(ju)警示函的(de)监督管理(li)措施，并记入(ru)证券期货市场诚信档(dang)案。
3月30日，公司再因此事收到(dao)深交所监(jian)管函，深交所要(yao)求公司及全体董监(jian)高吸取教训，及时(shi)整改，杜(du)绝上述问题的再次发(fa)生。
上海沪紫(zi)律师事务所刘鹏(peng)律师在接受(shou)《华夏时报》记者采访(fang)时表示：“公司在此(ci)前期货交易事件中(zhong)存在多项信披(pi)问题，已经被证(zheng)监局下发警示函(han)，现在因该事项被立(li)案调查也不(bu)奇怪，金字(zi)火腿信披违规行(xing)为发生在新证券法实(shi)施之后，证监(jian)会后续如果对公司(si)下发行政处(chu)罚也将按照(zhao)新证券法(fa)的处罚力度来实(shi)施。”
定增计划或(huo)将按上暂停键
值得关注的(de)是，上述事项(xiang)或将影响公司正(zheng)在推进的定增(zeng)事项。
刘鹏告诉(su)本报记者：“根据(ju)《上市公司(si)证券发行(xing)管理办法》的相关规定(ding)，上市公(gong)司或其现任董事、高(gao)级管理人员因涉(she)嫌犯罪正被司法(fa)机关立案侦查(cha)或涉嫌违法违规(gui)正被中国证监会立(li)案调查的，不得非(fei)公开发行股(gu)票，由此，金字火(huo)腿本次被(bei)证监会立(li)案调查对(dui)其非公开发行(xing)定增或有(you)不利影响。”
去年10月，金(jin)字火腿披露(lu)了公司的收购报告(gao)书，自然人任(ren)贵龙将收购巴玛(ma)投资持有的金(jin)字火腿股份，并在(zai)收购后认购(gou)金字火腿定(ding)向增发新股2.92亿股。受(shou)让原有股份及(ji)认购定增新发行股(gu)份后，任贵龙将(jiang)持有上市公司(si)4.91亿股，占(zhan)本次定增完(wan)成后总股本38.62%。当年(nian)11月15日，任贵(gui)龙取得安吉巴玛持(chi)有金字火腿20.3%股权并(bing)完成过户，顺利(li)成为金字(zi)火腿新一(yi)任实际控制人。
2022年1月(yue)20日，金字火腿(tui)2022年第一届临时股(gu)东大会审议通过(guo)了《关于公司(si)非公开发行(xing) A 股股票涉及关(guan)联交易暨与(yu)发行对象签署(shu)〈附生效条(tiao)件的股份认购协议(yi)〉的议案》。根据(ju)议案，拟募集12.41亿元，用于建设年产(chan)5万吨肉制品产业基(ji)地、智能化立(li)体冷库项目以及偿(chang)还银行贷款等。但随(sui)着公司被立案调(diao)查，该项定增或(huo)将按上暂停键。
